怒江州住建局关于审计发现问题整改落实情况的公告 2025年12月25日

建管家城市资讯 2026-01-19 13:27:22

问题整改怒江州住建局审计

怒江州住房和城乡建设局关于审计发现问题

整改落实情况的公告

根据《中华人民共和国审计法》《中共中央办公厅国务院办公厅关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》等规定，现将2024年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计发现问题的整改结果公告如下：

一、审计基本情况

2025年2月14日至3月21日，州审计局对我单位2024年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况进行了审计（审计报告文号：怒审决〔2025〕1号）。、怒审报〔2025〕1号）。审计期间，审计组客观指出了我单位在年度预算执行方面存在的10个问题，同时提出了针对性审计意见和整改建议。

收到审计报告后，我单位高度重视，将审计整改作为“政治体检”和改进工作的重要契机，第一时间成立由主要负责人任组长的整改工作专班，制定《怒江州住房和城乡建设局2024年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计发现问题整改实施方案》，建立“问题、责任、时限、措施”清单，将整改任务分解到具体科室、明确到具体责任人，实行台账式管理和挂销号制度，确保整改工作有序推进、落地见效。

二、审计发现问题整改总体情况

本次审计发现的10个问题中，已完成整改7个，占总问题数的70%；阶段性整改1项（已取得阶段性成效，按计划推进后续整改）。

三、具体问题整改情况

（一）关于“项目结转资金未纳入部门收支预算”问题：已完成整改。2025年预算编制时已在“二上”时上报结转资金项目，将结转资金纳入部门收支预算管理。对单位自有资金将全部纳入部门预算统一编制、批复，严格实行全口径预算管理。

（二）关于“违规报销职工体检费3180.76元”问题：已完成整改。已收回违规报销的健康体检费用存入了单位基本户，并将违规金额上缴省级财政。

（三）关于“应收未收合同价款652760.50元”问题：正在整改。因怒江州规划设计院撤销，我单位已多次向债务单位发出催款函，并积极与债务单位沟通对接收款事宜，限期收回应收设计费。

（四）关于“会计核算不规范”问题：已完成整改。已作账务调整，使用“以前年度盈余调整”，未列入“4001财政拨款收入”，已于将合同价款纳入会计核算。通过整改，规范会计基础工作，客观、真实、完整反映会计信息。

（五）关于“往来款项长期挂账，未及时清理”问题：部分完成整改。已由单位法律顾问向大理宝隆建筑有限公司委托人杨定武进行了口头催促，限期办理相关税票事宜。已委托会计师事务所进行核实经济鉴证，并根据鉴证报告结转至“公共基础设施”科目，长期挂账已清理。已对所涉及职工个人所得税进行了清退及追缴，已全部清理完毕，账面累计结余已清零。

（六）关于“2024年保障性住房建设项目实施进度缓慢，影响建设资金使用进度”问题：正在整改。泸水市2024年保障性租赁住房建设项目用地、规划、施工图等审批程序已办理完成，项目已进场施工，资金支付正在走流程；福贡县2024年城镇老旧小区改造项目已进入收尾阶段，于6月26日完成中央补助资金支付；泸水市2024年城市危旧房改造项目已竣工投入使用，目前正在进行结算及支付流程。

（七）关于“未及时办理资产移交手续”问题：已完成整改。州定额站已将车牌号为云Q50171的车辆与州机关事务管理局交接办理资产移交手续。

（八）关于“内控制度执行不严，零星采购业务支出事项未进行事前审批”问题：已完成整改。在审计期间州住房城乡建设局按照单位内控制度规定，填报《怒江州住建局办公设备采购、维修、报废申报单》，进行事前申请审核和审批。

（九）关于“未完成怒江州人防“十四五”规划设计”问题：已完成整改。设计单位提交了怒江州人防“十四五”规划设计成果资料。根据合同相关约定，追究设计单位的违约责任，签订了《结算协议》，在保证金中扣留违约金，已将违约金上缴州级财政非税收入。

（十）关于“未及时编报工程竣工财务决算”问题：已完成整改。委托德宏有元会计师事务所开展国防教育训练基地建设项目和人民防空基本指挥所建设项目专项审计，并完成工程竣工财务决算的编报。

四、未完成整改事项说明及下一步计划

（一）未完成整改原因：1.应收未收合同价款问题因债务单位均为县市级事业单位，因涉及政府拖欠企业账款化债问题，各单位正积极向县市级财政争取资金，待财政安排资金后才能办理支付；2.往来款项长期挂账问题（青山公园和谐塔项目），因该事项为历史遗留问题，需多方协调核实，清理起来较为复杂，难度较大。

（二）下一步整改计划

1.压实整改责任，提速攻坚剩余问题。明确未整改问题的牵头责任，理清责任清单，再次细化整改方案，查缺补漏、强化措施，按“难易程度”分级制定整改时间表，建立协同机制，每月调度进度、分管领导挂牌督办滞后事项，确保问题如期完成整改。

2.深化成果运用，健全长效机制。以此次审计整改工作为契机，复盘共性问题背后的制度漏洞，修订完善财务、资产、审批等核心制度，建立常态化自查机制，防范同类问题重复发生。坚持以审促改，切实提高审计整改的质量和效率，完善相关制度和管理规定，建立健全审计整改长效机制。

欢迎社会各界对审计整改情况进行监督。监督电话：0886-3622717；电子邮箱：251861417@qq.com。

怒江州住房和城乡建设局

2025年12月25日